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액센추어(ACN) 실적·어닝콜 한국어 요약 | 어닝스데스크
종목 / ACN
A
액센추어 ACN NYSE · Technology Accenture plc
액센추어 어떤 회사인가 액센추어(Accenture plc)는 글로벌 IT 서비스 및 컨설팅 기업으로, 전략 및 컨설팅, 기술(Technology) 및 운영(Operations) 서비스 전반을 제공한다. 시스템 통합과 애플리케이션 관리, 보안, 인텔리전트 플랫폼, 인프라, 소프트웨어 엔지니어링, 데이터·AI·클라우드, 자동화 및 글로벌 딜리버리 서비스를 포함하며, 산업별 요구에 맞춘 플랫폼과 신뢰·안전 솔루션도 제공한다. 또한 재무·회계, 조달·구매, 공급망, 마케팅·영업, 인사 등 특정 기업 기능에 대한 비즈니스 프로세스 운영(BPO)을 수행하고, 자동화 장비와 로보틱스 등 상업용 하드웨어 제품의 설계·제조·조립도 한다.
핵심 고객군은 통신·미디어·테크, 금융 서비스(뱅킹·자본시장·보험), 보건·공공 서비스, 소비재·리테일·여행, 산업·생명과학, 화학·천연자원·에너지·유틸리티 등 다양한 산업 전반이다. 기술 파트너십도 중요한 부분으로, AWS(아마존 웹서비스)와의 협력을 통해 공공·국방·안보 부문 디지털 전환을 지원하고, OpenAI 및 마이크로소프트·Avanade 등과의 전략적 협업을 통해 에이전트형 AI(Agentic AI)와 공장 지능화 솔루션 개발을 추진한다. Netomi와의 파트너십은 고객 경험 혁신을 위한 AI 적용을 목적으로 한다.
한국 투자자가 알아둘 포인트
사업 포트폴리오가 컨설팅·전략에서 구현·운영까지 아우르는 전주기 서비스 모델이라는 점과, 산업별 맞춤형 서비스와 대형 클라우드·AI 파트너십을 통한 기술 경쟁력이 핵심이라는 사실이다. 또한 비즈니스 프로세스 아웃소싱과 하드웨어 제조 등 서비스 외 연계 사업이 혼재되어 있어 사업 구성이 다양하다는 점을 유의할 필요가 있다.
BEAT 6월 18일 (목) 장전 실제값 2026 Q3 실적 발표 결과
최근 5분기:
· 이번 분기는 Beat , 5연속 Beat 행진 전년 동기 대비(2025 Q3) 매출 +6.4% EPS +25.4%
**2026 회계연도(수정)**: 매출 성장(현지 통화) 3%–4% (미 연방사업 영향 추정 1% 제외 시 4%–5%) **2026 회계연도(수정)**: GAAP 희석 EPS $13.38–$13.50 (전년 대비 +10%–11%) **2026 회계연도(수정)**: 조정 EPS $13.78–$13.90 (전년 대비 +7%–8%) **2026 회계연도(기대)**: 잉여현금흐름 $10.8B–$11.5B, 영업현금흐름 $11.5B–$12.2B, 설비투자 $0.7B **2026년 4분기**: 매출 $17.75B–$18.4B, 매출 성장(현지 통화) 1%–5%, 환율 영향 약 -0.5% **추가**: 최소 자본환원(배당+자사주) 목표 at least $9.5B 티커 이름 시총 최근 Surprise Beat 비율 NVDA 엔비디아 4.66T +4.3% 100% (4/4) AAPL 애플 4.17T +1.1% 100% (4/4) MSFT 마이크로소프트 2.77T +3.1%
아래 내용은 AI 가 8-K Item 2.02 본문과 보도자료(Exhibit 99.x)를 종합해 한국어로 정리한 요약입니다. 핵심 하이라이트·가이던스·운영 코멘트·시장 평가 네 섹션 모두 AI 생성이며, 실제 원문은 EDGAR 링크에서 확인하세요.
핵심 하이라이트
EPS(희석): $3.80, 전년 대비 +9% (Q3 FY26) 섹터 Technology
산업 Information Technology Services
대표이사 Mr. Mauro Macchi
상장일 7월 19일 (목)
발행주식수 611.9M주
직원수 799,000명
회사 소개 보기 Accenture plc provides strategy and consulting, industry X, song, and technology and operation services in the Americas, Europe, the Middle East, Africa, and the Asia Pacific. It offers systems integration and application management; security; intelligent platform; infrastructure; software engineering; data, AI, cloud; and automation and global delivery services. The company also operates business processes for specific enterprise functions, including finance and accounting, sourcing and procurement, supply chain, marketing and sales, and human resources, as well as industry-specific services, such as platform trust and safety, banking, insurance, network and health services; and designs, manufactures, and assembles automation equipment, robotics, and other commercial hardware products. It serves communications, media, and technology; financial services; banking and capital markets, and insurance; health and public service; consumer goods, retail, travel services; industrial; life science; and chemicals, natural resources, energy, and utilities sectors. Accenture plc has collaboration with Amazon Web Services (AWS) to deliver transformative digital services to public sector, defense, and national security organizations. It has a collaboration with OpenAI to help enterprise clients unlock new levels of innovation and growth by bringing agentic AI systems; has a strategic collaboration with Microsoft and Avanade for the development of an agentic factory intelligence system; and INFRONEER Holdings Inc. and SAP Japan Co., Ltd. to develop a new financial data and insights platform. It also has strategic partnership with Netomi, Inc. to help enterprises reinvent customer experience using agentic AI systems. Accenture plc was founded in 1951 and is based in Dublin, Ireland.
발표일 분기 EPS 예상 EPS 실제 Surprise 매출 실제 발표 직후 반응 6월 18일 (목) 2026 Q3 $3.75 $3.80 +1.4% $18.72B ▼ −18.0%3월 1일 (일) 2026 Q1 $2.84 $2.93 +3.3% $18.04B
AVGO 브로드컴 1.74T −0.2% 75% (3/4)
MU 마이크론 1.28T +17.3% 100% (4/4)
매출(Revenue): $18.72B, 전년 대비 +6%($), +3%(현지 통화)
영업이익률(Operating Margin): 17.0%, 전년 대비 +20bps, 영업이익 $3.18B (+6%)
잉여현금흐름(Free Cash Flow): $3.6B, 영업현금흐름 $3.79B, 설비투자 $0.19B
신규 수주(New bookings): $19.32B (Consulting $10.26B, Managed Services $9.06B) 운영 코멘트
대규모 AI·재창조 수요가 계속되며 분기별로 광범위한 산업과 지역에서 매출 성장(특히 EMEA·아시아)이 나타났음. 이익 개선은 매출 증가와 비용 관리(SG&A 비중 소폭 개선)로 인한 것으로, 영업이익률이 20bps 확대됨. 회사는 미 연방사업의 1% 영향 등을 반영해 연간 매출 성장 범위를 좁혀 제시했으나 조정 EPS와 FCF 전망은 견조하게 유지됨. 시장 평가
분기 실적은 매출·EPS·현금흐름 모두 견조해 긍정적 신호로 해석된다. 다만 미 연방사업 영향과 지정학적·환율 리스크가 연간 성장률 가이던스 상단을 제약할 수 있다.
지난 분기 요약 (1)
2026 Q1 3월 1일 (일) ▾ 핵심 하이라이트
분기 매출: $18.04 billion, 전년동기 대비 +8% (미국달러 기준), +4% (local currency). 회사는 분기 매출이 자사 가이던스의 상단에 위치했다고 명시. 분기 희석주당순이익(Diluted EPS): $2.93, 전년동기 대비 +4%. 신계약(뉴 북잉) 기록: $22.11 billion(신기록), 분기별 $100M 이상 고객 41곳 포함. 사업별 매출: Managed Services $9.18B (+10% USD, +5% local), Consulting $8.86B (+7% USD, +3% local). 산업별 강세: Communications, Media & Technology $3.09B (+13% USD, +10% local). 가이던스
Third Quarter Fiscal 2026 Outlook: Revenues $18.35B – $19.0B; Revenue Growth (Local Currency) 1% – 5%; Foreign-Exchange Impact on Results approx. +2.5%.
Full Year Fiscal 2026 Outlook (as of Mar 19, 2026): Revenue Growth (Local Currency) 3% – 5% (excluding an estimated 1% impact from its U.S. federal business, company now expects 4% – 6%); Foreign-Exchange Impact on Results approx. +2%; GAAP Operating Margin 15.2% – 15.4%; Adjusted Operating Margin 15.7% – 15.9% (excluding business optimization costs); Annual Effective Tax Rate (GAAP and Adjusted) 23.5% – 25.5%; GAAP Diluted EPS $13.25 – $13.50; Adjusted EPS $13.65 – $13.90; Operating Cash Flow $11.5B – $12.2B; Property & Equipment Additions $0.7B; Free Cash Flow $10.8B – $11.5B; Capital Return at least $9.3B.
운영 코멘트
회사는 AI 도입 가속화를 통해 고객사의 전사적 AI 확장(advanced AI)을 핵심 성장 드라이버로 제시하며, AI 관련 수요가 강한 모습을 강조. 분기별 신계약이 사상 최고치($22.11B)를 기록했고, Managed Services와 Consulting 모두 두 자릿수 및 고단가 계약 안정으로 견조한 성장 시현. 회사는 분기 실적과 가이던스를 발표하면서 중동 분쟁이 하반기 실적에 미칠 영향을 반영했으나, 큰 확대나 주요 경제적 혼란은 가정에 포함하지 않음(리스크로 명시). 시장 평가
매출이 가이던스 상단에 위치하고 신계약이 사상 최고치를 기록한 점, 그리고 상향된 연간 프리캐시플로우 전망은 시장에 긍정적으로 해석될 가능성이 큼. 다만 유효세율 상승과 중동 지정학 리스크(하반기 영향 가능성), 외환의 순이익 영향 등은 단기 변동성 요인으로 작용할 수 있음.
8-K
한국어 요약 보기 전체 요약
Accenture plc(“Accenture”)는 2026년 6월 23일 발표한 보도자료를 통해 자사의 2026 회계연도 주식 환매 프로그램을 $2 billion 증액해 총 예상 환매 규모를 $7.5 billion으로 상향한다고 공시했습니다. 이 통지는 Form 8-K의 Item 7.01(Regulation FD Disclosure)에 해당하며, 관련 보도자료는 본 보고서의 Exhibit 99로 첨부되었습니다. 회사는 해당 정보가 Section 18에 따른 “filed”로 간주되지 않으며 다른 증권법 신고서에 통합(incorporated by reference)되지 않는다고 명시했습니다. 보고서는 Joel Unruch(General Counsel & Corporate Secretary)이 2026년 6월 23일 서명했습니다.
핵심 항목별
보고서 유형: Form 8-K (Current Report) 보고일(최초 사건일): June 23, 2026 회사명: Accenture plc (Ireland) 주요 내용: 2026 회계연도 주식 환매 프로그램을 $2 billion 증액 → 총 예상 환매 규모 $7.5 billion 공시 항목: Item 7.01 Regulation FD Disclosure 첨부 자료: Exhibit 99 — News Release of Accenture, dated June 23, 2026 법적 고지: 본 Form 8-K 및 Exhibit 99의 정보는 Exchange Act Section 18에 따라 “filed”로 간주되지 않으며, 증권법상 다른 제출서류에 자동으로 통합되지 않음(명시적 참조가 있는 경우 제외) 제출 및 서명: 제출자 Accenture plc, 서명자 Joel Unruch, Title: General Counsel & Corporate Secretary, 날짜: June 23, 2026 증권 정보(문서 상 기재): Class A ordinary shares, par value $0.0000225 per share; Trading Symbol: ACN; 등록 거래소: New York Stock Exchange 10-Q
한국어 요약 보기 전체 요약
Accenture plc의 Form 10-Q(분기 보고서, 분기 종료일: May 31, 2026)에서 제시된 요약: 2026 회계연도 3분기(3개월) 및 9개월 실적과 대차대조표가 포함되어 있으며, 주요 재무지표는 매출(Revenue) 증가와 양호한 영업이익(Operating Income)·순이익(Net Income)을 시현. 현금성 자산, 매출채권·계약자산 및 무형자산(영업권) 규모가 크며, 부채 및 자본 구조에 변화가 있으나 전반적으로 강한 재무상태를 유지하고 있음.
핵심 항목별 요약
공시·회사 문서: FORM 10-Q (분기 보고서) — 분기 종료일: May 31, 2026 등록법인: Accenture plc (Ireland), 거래심볼: ACN (New York Stock Exchange) 발행주식(발행·보유): Class A ordinary shares outstanding as of June 4, 2026: 667,510,210 (includes 55,568,101 issued shares held by the registrant). Class X ordinary shares outstanding as of June 4, 2026: 300,673. 손익(기간 비교: 3개월/9개월) 매출(Revenue): Three months ended May 31, 2026: $18,718,144 (vs $17,727,871 for May 31, 2025) Nine months ended May 31, 2026: $55,504,334 (vs $52,076,717 for May 31, 2025) 영업비용 주요 항목(3개월): Cost of services $12,583,809; Sales and marketing $1,811,028; General and administrative $1,148,009. 영업이익(Operating Income): Three months: $3,175,298 (May 31, 2026) Nine months: $8,542,543 (May 31, 2026) 8-K
한국어 요약 보기 전체 요약
Accenture plc가 2026 회계연도 제3분기(기간 종료일: 2026-05-31) 실적을 발표하는 보도자료를 2026-06-18에 배포했으며, 해당 보도자료가 본 8-K의 Exhibit 99로 첨부됨(제출(furnished)사항, 파일(filed) 아님). 보도자료에는 Non-GAAP 재무정보와 관련 보정항목 및 그에 대한 GAAP과의 연결(재무지표 환산·조정)을 포함한 설명과 재무정보의 산정 방법이 기재되어 있음.
핵심 항목별
발표 일시 및 대상 보도자료 발행일: June 18, 2026 보고 대상 기간: Accenture의 2026 회계연도 제3분기(ended May 31, 2026) 보도자료 첨부: Exhibit 99 (뉴스 릴리스, dated June 18, 2026) 커버 페이지: Exhibit 104 (해당 Form 8-K의 cover page, formatted in Inline XBRL) Non-GAAP 재무정보(제시된 항목 및 정의) 잉여현금흐름(Free cash flow): 영업현금흐름에서 유형자산 및 장비 추가 투자를 차감한 수치로 정의. 회사 경영진은 회사의 유동성에 관한 추가적 정보 제공 목적으로 사용한다고 명시. 매출(Revenue) 및 예약(bookings)의 지역 통화(Local currency) 기준 증감률: 현재 기간 활동을 전년 동기 환율로 환산하여 U.S. dollars로 재표시하는 방식으로 산출. 회사는 환율 변동 효과를 제외한 비교를 용이하게 한다고 설명. 조정 재무지표(Adjusted financial measures): fiscal 2026 Q1 및 fiscal 2025 Q4의 business optimization costs 영향 제외 버전. 회사는 해당 비용의 영향을 분리해 비교 이해를 돕는다고 명시. 공시 관련 기타 Non-GAAP 항목들은 가장 직접 비교 가능한 GAAP 수치와의 reconciliation이 보도자료에 포함되어 있음. 8-K
한국어 요약 보기 전체 요약
Accenture plc는 2026년 4월 22일에 신규 신용 한도(credit facility) 계약 두 건을 체결했습니다. 하나는 만기 5년의 $5.925 billion (USD) 무담보 선순위(senior unsecured) 회전식(revolving) 신용 한도이고, 다른 하나는 만기 364일의 $2.175 billion (USD) 무담보 선순위 회전식 신용 한도입니다. 이들 계약은 기존 $5.5 billion (USD) 회전 신용 한도를 대체하고, 기업어음(commercial paper) 발행 한도는 최대 $8.1 billion (USD)로 상향됩니다. 관련 문서는 본 8-K에 Exhibit 10.1(5년 계약) 및 Exhibit 10.2(364일 계약)로 제출되었습니다.
핵심 항목별
계약일자 및 당사자 체결일: April 22, 2026. 채무보증인: Accenture plc(보증인). 차주: Accenture의 특정 자회사들(차주들). 관리대리인(Agent): Bank of America, N.A.; 다수의 대출기관(Lenders) 참여. 신용 한도 주요 내용 Five-Year Credit Agreement: $5.925 billion (USD), 만기 5년(계약일로부터). 364-Day Credit Agreement: $2.175 billion (USD), 만기 364일(계약일로부터). 기존 $5.5 billion (USD) 회전 신용 한도는 2026년 4월 22일 종료(terminated). 금리 및 통화 차입 가능 통화: 미화(USD) 및 각 계약에 명시된 기타 통화. USD 차입 금리: SOFR(secured overnight financing rate) 기반 또는 base rate(차주의 선택). 기타 통화 차입 금리: 해당 통화의 금리 벤치마크에 따름. 모든 금리에는 Accenture의 신용등급에 따라 결정되는 적용 스프레드(margin)가 포함됨. 10-Q
8-K
8-K
8-K
한국어 요약 보기 전체 요약
Accenture plc이 2026 회계연도 1분기(기간 종료일: 2025-11-30) 실적을 발표하는 보도자료를 2025-12-18에 공개(Exhibit 99)했습니다. 해당 보도자료의 모든 정보는 furnished(제출)되었으나 filed(등재)되지는 않았습니다. 보도자료에는 Non-GAAP(비-GAAP) 재무지표들이 포함되며, 각 비-GAAP 지표의 정의와 GAAP(일반회계기준) 대비 조정 내역의 재무적 재결산(reconciliations)이 제공되어 있습니다.
핵심 항목별
보고서/발표 Form 8-K 제출일: 2025-12-18 대상: Accenture plc (Ireland) 발표 자료: News Release dated December 18, 2025 — 첨부 Exhibit 99 추가 첨부: Cover page in Inline XBRL — Exhibit 104 보도자료의 정보는 furnished, not filed 명시 해당 분기 기간: 2026 회계연도 1분기, 종료일 2025-11-30 공시된 Non-GAAP 정보 및 정의 잉여현금흐름 (Free Cash Flow): 영업현금흐름에서 유형자산 및 설비( property and equipment ) 취득액을 차감한 값으로 정의. 회사 경영진은 유동성 관련 추가 정보 제공 목적이라고 설명. 매출(Revenue) 및 예약(bookings)의 전년 대비 변화율(percentage changes) — 지역통화(local currency) 기준: 비미국 달러 기능통화의 경우, 현재 기간 활동을 비교 전년도 동일 환율로 미국 달러로 환산하여 산출한다고 명시. 환율 변동 효과를 제외한 비교를 위해 사용. 조정 재무지표(Adjusted measures): 2026 회계연도 1분기 및 2025 회계연도 4분기의 business optimization costs(사업 최적화 비용) 영향 제외. 경영진은 해당 항목의 영향을 이해하기 위한 보조정보라고 설명. 10-Q
10-K
8-K
한국어 요약 보기 전체 요약
Accenture plc는 2025년 9월 25일자 보도자료를 통해 2025년 8월 31일로 종료된 4분기 및 전체 회계연도 실적을 공시(뉴스 릴리스 첨부, Exhibit 99). 보도자료에는 회사가 사용하는 주요 Non-GAAP 지표들이 포함되어 있으며, 각 Non-GAAP 지표는 가장 직접적으로 비교 가능한 GAAP 지표와의 조정표(재무적 연결표)가 포함되어 있음. 보도자료의 내용은 "furnished"로 제출되었으며 "filed"는 아님. 본 보고서는 2025년 9월 25일에 Joel Unruch(General Counsel & Corporate Secretary)에 의해 서명됨.
핵심 항목별
보고일 및 대상 기간 Date of Report: September 25, 2025 대상 실적: 2025년 8월 31일 종료된 4분기 및 전체 회계연도(Fiscal 2025) 실적 발표 배포자료(Exhibits) Exhibit 99: News Release of Accenture, dated September 25, 2025 (첨부) Exhibit 104: Cover page from this Current Report on Form 8-K, formatted in Inline XBRL Non-GAAP Financial Information(회사 기재 사항) 잉여현금흐름(Free cash flow): 정의 — operating cash flow에서 property and equipment additions를 차감한 금액. 경영진은 유동성 평가에 유의미한 추가 정보 제공한다고 설명. 매출(Revenue) 및 수주(bookings)의 지역통화(local currency) 기준 증감: 현행 기간 활동을 전년 동기 환율로 USD로 재표시하는 방식으로 환율 변동 영향을 배제하여 비교 가능성 제공한다고 설명. 조정(Adjusted) 재무지표: fiscal 2025 4분기에 기록된 사업 최적화 관련 비용(2025 회계연도에 시작된 조치) 및 fiscal 2024에 기록된 비용(2023에 시작되어 2024에 완료된 조치)을 제외한 수치. 경영진은 이러한 비용의 효과를 이해하는 데 도움이 된다고 설명. $181.25
평균 목표가 (25명)
$130.00 – $275.00
현재가 대비 +40.5% 잠재 상승여력
12월 1일 (월) 2025 Q4 $3.72 $3.94 +5.9% $18.74B —
9월 1일 (월) 2025 Q3 $2.97 $3.03 +2.0% $17.60B —
6월 1일 (일) 2025 Q2 $3.32 $3.49 +5.0% $17.73B —
세전이익(Income before income taxes): Three months $3,149,828; Nine months $8,574,152.
법인세비용·순이익(Net Income):
Income tax expense (three months): $761,935; Net income (three months): $2,387,893.
Net income attributable to Accenture plc: Three months $2,338,989; Nine months $6,375,789.
희석 EPS(Diluted EPS): Three months $3.80; Nine months $10.27. (Basic EPS 각각 $3.82 및 $10.35) 포괄손익 기타포괄손익(Accenture plc 기준, 세후): Three months other comprehensive loss $(399,810); Nine months $(334,917). 결과적으로 Three months comprehensive income attributable to Accenture plc: $1,939,179; Nine months: $6,040,872. 대차대조표(요약, May 31, 2026 vs Aug 31, 2025) 총자산(Total assets): $68,806,561 (May 31, 2026) vs $65,394,897 (Aug 31, 2025). 유동자산: Cash and cash equivalents $10,165,245; Receivables and contract assets $16,035,963; 기타 유동자산 합계 $28,938,345. 비유동자산: Goodwill $25,322,800; Intangibles $2,498,992; Lease assets $2,973,530; 총 비유동자산 $39,868,216. 총부채: Current liabilities $21,609,107; Non-current liabilities $13,689,741; Redeemable noncontrolling interests $493,874. 총주주지분: Accenture plc shareholders’ equity $31,890,566; Total shareholders’ equity $33,013,839. 기타 중요 항목 유동부채 중 Deferred revenues: $6,529,286 (May 31, 2026). 장기부채(Long-term debt) (non-current): $5,029,449. Treasury shares, at cost: $(11,946,797) (May 31, 2026). 재무제표는 미감사(Unaudited). (참고: 본 요약은 공시 문서의 수치·사실만을 정리한 것으로, 해석·투자 판단은 별도임.)
회사 판단: Non-GAAP 정보는 운영 평가에 유용하나 GAAP 재무정보를 대체하는 것이 아닌 보충적(supplemental) 자료임.
서명: Joel Unruch, General Counsel & Corporate Secretary, 서명일: June 18, 2026.
차입과 관련한 통상적 수수료 부과. 목적 및 상향된 기업어음 한도 사용 목적: 일반 기업 목적 및 기업어음 발행(backstop) 지원 포함. 결과: 기업어음 최대 발행 한도 상향 → $8.1 billion (USD). 조건·위반·기타 계약에는 통상적 진술·보증 및 적극·부정적 약정 포함. 최소 이자보상비율(interest coverage ratio) 유지 등의 재무 약정 존재. 통상적 디폴트(사건) 규정 포함. Agent 및 Lenders와 그 계열사는 과거·미래에 Accenture에 대해 투자은행, 금융자문, 대출 등 서비스를 제공할 수 있으며 이에 대한 통상적 수수료 수령 가능. 제출 서류 및 서명 Exhibit 10.1: Five-Year Credit Agreement. Exhibit 10.2: 364-Day Credit Agreement. 보고서 서명: Joel Unruch, General Counsel & Corporate Secretary, 날짜: April 24, 2026. 기타 비-GAAP 수치와 가장 직접적으로 비교 가능한 GAAP 수치 간의 재결산표는 보도자료에 포함됨. 보고서 서명자: Joel Unruch, General Counsel & Corporate Secretary (날짜: 2025-12-18) (사실 전달만 함. 전망이나 투자 의견은 포함하지 않음.)
추가 사항 위 Non-GAAP 지표들의 GAAP 비교 가능한 지표와의 조정표(재무적 reconciliation)는 보도자료에 포함되어 있음. 보도자료의 모든 정보는 "furnished, not filed"로 제출되었음. 서명 제출일: September 25, 2025 서명자: /s/ Joel Unruch — Name: Joel Unruch, Title: General Counsel & Corporate Secretary 